Novo regime tributário PPF – Meus pais estão investindo continuamente no Fundo de Providência Pública para aproveitar deduções no regime tributário antigo. O que acontece se eles mudarem para o novo regime?

Membros da minha família seniores e não seniores, incluindo meu pai, mãe, tios, com apenas receita de juros, que é menor que a receita tributável, estão investindo constantemente em PPF e reivindicando deduções sob a seção 80c sob o antigo regime tributário. Com o novo regime, o limite foi aumentado para Rs 12 lakhs, o que levanta duas questões:

> Para aqueles indivíduos cuja conta PPF está amadurecendo este ano, é mais benéfico retirar o dinheiro da conta do PPF e mudar do regime antigo para o novo regime com um limite de Rs 12 lakh em vez de estender a conta PPF? A lógica por trás dessa decisão é a taxa de juros de 7,10%, juntamente com o período de bloqueio.

Quanto impostos eu tenho que pagar? Calcule agora

> Os fundos alocados à dívida podem ser investidos em outros lugares. No que diz respeito ao status de EEE, prevê -se que ele faça a transição de EEE para EE em um futuro próximo.

Conselho de Niyati Shah, Cabeça Vertical – Imposto Pessoal em 1 Finanças

P. Para aqueles indivíduos cuja conta PPF está amadurecendo este ano, é mais benéfico retirar o dinheiro da conta do PPF e mudar do regime antigo para o novo regime com um limite de Rs 12 lakh em vez de estender a conta PPF? A lógica por trás dessa decisão é a taxa de juros de 7,10%, juntamente com o período de bloqueio.

R. Sim, para indivíduos que não se beneficiam mais das deduções da Seção 80c sob o novo regime tributário, novas contribuições para o PPF com uma taxa de juros de 7,1% ao ano podem não ser tão benéficas. No entanto, o saldo acumulado permanece isento de impostos após a retirada. Consequentemente, se a conta do PPF estiver amadurecendo este ano, a retirada poderá ser uma opção viável. A lógica está na taxa de juros de 7,1%, que pode não ser tão atraente em comparação com outros instrumentos de dívida com melhor liquidez e eficiência tributária.

P. Além disso, os fundos alocados à dívida podem ser investidos em outros lugares. No que diz respeito ao status de EEE, prevê -se que ele faça a transição de EEE para EE em um futuro próximo.

R. Embora exista especulações sobre uma mudança do status de isenção isentada (EEE) para isento de isenção (EE), nenhum anúncio oficial foi feito. Se essa mudança ocorrer, o prolongamento do PPF pode se tornar tributável no futuro. A retirada agora pode ajudar a mitigar futuros riscos tributários.

P. Para indivíduos que já estenderam sua conta PPF ou restam alguns anos até a maturidade, é aconselhável contribuir com os Rs mínimos. 500 e alocar os fundos restantes para outros instrumentos de dívida? Mais uma vez, o raciocínio por trás dessa decisão reflete o do ponto anterior.

A. Sim, contribuindo com o mínimo de Rs. 500 Para manter a conta do PPF ativa, enquanto realoca fundos excedentes para outros instrumentos de dívida é uma estratégia prudente. Como alternativa, se cinco anos se passaram desde a abertura da conta do PPF, a retirada de até 50% do saldo pode ser benéfica. Dada a mudança prevista do status EEE para EE e a falta de deduções sob o novo regime, diversificando-se em instrumentos de maior rendimento, como títulos do governo e fundos mútuos da dívida (com benefícios de indexação, quando aplicável), podem ser considerados. Essas alternativas oferecem melhor flexibilidade financeira, evitando restrições de bloqueio.

Se um indivíduo priorizar a liquidez e melhor retornar, retirar o PPF amadurecido e os fundos realocando pode ser uma jogada estratégica. No entanto, para aqueles que buscam retornos isentos de impostos, sem impostos, estender a conta (com ou sem contribuição) continua sendo uma opção forte.

Lajes de imposto de renda de 1 de abril de 2025

Lajes de impostos sob novo regime tributário para 2025

Receita até Rs 4 lakh: nil

Receita de Rs 4 lakh a Rs 8 lakh: 5 %

Receita de Rs 8 lakh a Rs 12 lakh: 10 %

Receita de Rs 12 lakh a Rs 16 lakh: 15 %

Receita de Rs 16 lakh a Rs 20 lakh: 20 %

Receita de Rs 20 lakh a Rs 24 lakh: 25 %

Renda acima de Rs 24 lakh: 30 %

O novo regime tributário oferece deduções em duas áreas específicas:

De acordo com a Seção 24 (b), os indivíduos podem reivindicar uma dedução por juros pagos sobre empréstimos habitacionais por propriedades de aluguel.
Além disso, a seção 80ccd (2) permite deduções para contribuições do empregador para o esquema nacional de pensão (NPS), limitada a 14% do salário do funcionário.

Lajes de impostos sob o antigo regime tributário:

Receita até Rs 250.000: nil

Receita de Rs 250.001 a Rs 5,00.000: 5 %

Receita de Rs 5,00.001 a Rs 10,00.000: 20 %

Renda acima de Rs 10,00.000: 30 %

O sistema tributário antigo oferece várias deduções, como:

Seção 80c: permite deduções de até Rs 150.000 para investimentos em PPF, ELSS e prêmios LIC.
Seção 80d: fornece deduções para prêmios de seguro de saúde.
Seção 24 (b): oferece deduções para juros de empréstimos à habitação de até Rs 200.000.
As isenções adicionais incluem benefícios de HRA e LTA.