Tipos de IRPF na Europa: Onde os trabalhadores pagam os impostos mais altos e mais baixos?
Na Europa, Qual porcentagem do seu salário bruto Pagar impostos em impostos? Depende de vários fatorescomo nível de renda, se faz parte de um casal com duas renda e se você estiver no comando.
O relatório dos salários tributários da OCDE 2025 quebrou as taxas de imposto que reduziu vários indicadores. ‘Euronews’ se concentra no imposto de renda como uma porcentagem da renda salarial bruta. Isso mostra Que parte do seu salário é usada para imposto de renda. As contribuições do Seguro Social não estão incluídas neste cálculo.
Isso paga uma única pessoa sem filhos
Nos 27 países incluídos no relatório (22 membros da UE, no Reino Unido, três países da AELC e da Turquia), o imposto de renda como porcentagem da renda salarial bruta de Uma única pessoa sem filhos em 2024 variou de 6,2% da Polônia e 35,7% da Dinamarca.
Esses números se aplicam a pessoas que ganham o 100% do salário médio em seus respectivos países. Se uma pessoa ganha mais ou menos que a média, seu imposto de renda também muda, pois analisamos abaixo.
Entre as cinco principais economias européias, euTalia é o com a maior taxa de imposto, 20,9%. Os outros estão em torno de 16%: Alemanha e França (16,7%), España (16%) e o Reino Unido (15,5%).
Os tipos de imposto de renda são geralmente mais alto nos países nórdicos. Com exceção da Suécia (16,1%), todos eles têm tipos de cerca de 20% ou mais. Tipos semelhantes também são observados na Bélgica e na Irlanda. Além da Polônia, outros cinco países tinham taxas de imposto de 12% ou menos: Eslovênia, Grécia, Suíça, Eslováquia e Tcheca.
Isso é o que um casal único e único paga com dois filhos
No caso de casais com dois filhos no comando, o imposto de renda oscila entre -12,8% da Eslováquia e 32% da Dinamarca. Alemanha Ele também gravou um tipo negativo de -0,1%que coloca os dois países na categoria de retorno.
Uma taxa de imposto negativo indica que Os impostos foram devolvidos em vez de deduzir. Esse retorno é, na maioria dos casos, independentemente dos subsídios familiares normais. Os quatro países com as maiores taxas de imposto nesta categoria são todos nórdicos. A Suécia também excedeu a média da OCDE e a da UE-22.
Entre as cinco maiores economias da Europa, os tipos de imposto de renda com duas crianças foram significativamente mais baixo na França e Espanha Isso no caso de pessoas solteiras sem filhos, movendo cerca de 16% para aproximadamente 10% nos dois países. Os tipos de imposto de renda também foram inferiores a 5% na Suíça, Eslovênia, Portugal, tcheco e Polônia.
Isso é o que um casal paga com dois filhos
No caso de casais com dois filhos, os tipos de imposto de renda variam entre 1,6% da Eslováquia e 35,7% da Dinamarca.
Esta imagem permite que você veja facilmente como o imposto de renda varia de acordo com o número de pessoas que ganham dinheiro em uma casa e presença de criançasque reflete a política fiscal de cada país.
Em geral, Solteiros sem filhos pagam o maior imposto de renda. Não existe um único país em que eles pagam menos do que qualquer um dos dois tipos de casas com crianças. No entanto, em vários países, o tipo de imposto de renda é o mesmo para os três tipos de casas. Entre eles estão a Estônia, Finlândia, Grécia, Lituânia, Noruega, Suécia, Türkiye e Reino Unido.
Por outro lado, isso não significa que as taxas de salário líquido também são as mesmas. O Contribuições da Previdência Social e subsídios familiares criam diferenças no lucro líquido global.
Principais tendências no imposto de renda das pessoas naturais na Europa
- A Dinamarca é o país com a maior pressão fiscal sobre renda em todos os tipos de famílias. A Bélgica e a Islândia também registram níveis de impostos relativamente altos, especialmente para pessoas solteiras.
- Eslováquia e Alemanha mostram padrões incomunscom tipos negativos de imposto de renda para um único membro com crianças. O forte tipo negativo de eslováquia reflete uma política destinada a apoiar as famílias.
- Polônia e tcheco Eles estão entre os países com Tipos de impostos mais baixos Nas três opções.
- Los Países nórdicos Eles os têm sistematicamente impostos mais altosindependentemente do tipo de casa. A Europa Ocidental os segue, com tipos moderadamente altos, especialmente para solteiros.
- Os países de Europa Oriental Eles geralmente têm Tipos de impostos mais baixos.
Aumentos do imposto de renda com o nível de renda
Para examinar como os tipos de imposto de renda variam de acordo com o nível de renda, focamos em pessoas solteiras sem filhos. Esta comparação inclui Três níveis de renda:
- 67% do salário médio de cada país
- 100% do salário médio
- 167% do salário médio
Entre os 27 países analisados, todos exceto a Hungria apresentam um Estrutura fiscal progressivaem que os tipos de imposto de renda aumentam à medida que a renda aumenta.
ANÚNCIOPor exemplo, no Ue – que inclui 22 estados membros do relatório – os tipos médios de imposto de renda para esses três níveis de renda foram de 12,1%, 17,2%e 23,1%, respectivamente.
Se comparado aos que ganham 100% do salário médio com o qual ganham 167%, A Suécia registra o maior aumento do imposto de renda: Um salto de 78%, de 16,1%a 28,7%.
O aumento também foi superior a 50% na Holanda, Reino Unido, Polônia, Alemanha, Grécia, Portugal e Áustria. Pelo contrário, o aumentos menoresMenos de 10%, foram registrados na Estônia, Lituânia e Letônia, sem mudanças na Hungria.
