As declarações de ativos estrangeiros saltam 45% à medida que deptam a renda não relatada, diz o Ministério das Finanças
A iniciativa de correspondência de dados do Departamento de Imposto de Renda levou a milhares de contribuintes a divulgar voluntariamente ativos não relatados e renda estrangeira, de acordo com um comunicado divulgado pelo Ministério das Finanças na sexta-feira. A medida ocorre em meio a um escrutínio crescente de ativos contestados em estrangeiros e segue o esforço do governo por transparência por meio de estruturas de cooperação internacional.
Cerca de 24.678 contribuintes revisaram suas declarações de imposto de renda (ITRs) e 5.483 contribuintes registraram retornos tardios para o ano de avaliação 2024-25, relatando ativos estrangeiros no valor de um número impressionante de ₹ 29.208 crore e renda estrangeira adicional de Rs 1.089,88 crore. As divulgações fizeram parte de um exercício de verificação orientado pelo sistema lançado pelo Conselho Central de Impostos Diretos (CBDT), usando dados recebidos na estrutura Automatic Exchange of Information (AEOI).
A declaração do ministério ocorreu em resposta a relatórios da mídia, destacando um aumento significativo nos fundos depositados por entidades indianas nas contas bancárias suíças. Esclarecendo o contexto, o governo observou que esses depósitos abrangem categorias, incluindo indivíduos, bancos e entidades corporativas, e podem não refletir necessariamente a renda não declarada ou a evasão fiscal.
Os depósitos indianos em bancos suíços subiram em três vezes em 2024, tocando em quase Rs 37.600 crore (CHF 3,5 bilhões), de acordo com dados do Banco Nacional da Suíça (SNB).
Em seu comunicado, o ministério disse que o governo indiano tem recebido ativamente dados financeiros anuais sobre contribuintes indianos de mais de 100 jurisdições fiscais, incluindo a Suíça, sob vários acordos globais de compartilhamento de informações. Notavelmente, a Suíça compartilhou dados da conta financeira de residentes indianos com autoridades indianas desde 2018 como parte do protocolo AEOI. A primeira troca de dados automática ocorreu em setembro de 2019, e o processo continuou anualmente desde então.
O CBDT utiliza essas informações para realizar verificações direcionadas. Para a AY 2024-25, o Conselho correspondeu aos dados de ativos e renda estrangeiros recebidos através da AEOI com as divulgações feitas nos ITRs dos contribuintes. Onde as discrepâncias foram encontradas – especialmente nos casos em que a renda ou ativos estrangeiros não foram relatados nos horários apropriados – SMS e alertas por email foram enviados aos indivíduos em questão, pedindo -lhes que revisem e revisem seus registros.
O impacto desse esforço foi significativo. Além dos Rs 29.208 crore em ativos estrangeiros e Rs 1.089,88 crore em renda não relatada, o número total de contribuintes que declaram ativos e renda estrangeiros em ITRs para AY 2024-25 subiu para 2,31 lakh, 45,17%, de 1,59 lakh em AY 2023 – 2,31.
“Esse aumento indica o aumento da conscientização dos contribuintes e a crescente conformidade impulsionada por nossa abordagem sistemática orientada a dados”, observou o ministério. As autoridades também confirmaram que as ações de execução, incluindo pesquisas, pesquisas e outras etapas estatutárias, estão sendo realizadas nos casos em que os contribuintes permanecem não compatíveis, apesar do alcance repetido.
O governo enfatizou que essa iniciativa faz parte de uma estratégia mais ampla para conter a sonegação de impostos offshore e fortalecer a transparência financeira. Agora, os contribuintes são incentivados a divulgar proativamente as participações e renda estrangeiras, sem que as consequências legais possam seguir.
Os fundos indianos mantidos em bancos suíços que atingem aproximadamente Rs 37.600 crore (CHF 3,5 bilhões) marca o nível mais alto desde 2021, quando os fundos indianos atingiram o CHF 3,83 bilhões em um período de 14 anos.
No entanto, o aumento acentuado foi amplamente atribuído a fundos roteados por filiais e instituições financeiras locais, em vez de detentores de contas individuais. Depósitos diretos de clientes-refletindo normalmente clientes indianos individuais-apenas 11% a Rs 3.675 crore (CHF 346 milhões), representando apenas cerca de 10% do total de fundos vinculados à Índia.
A onda ocorre após um declínio acentuado em 2023, quando as participações indianas caíram para uma baixa de quatro anos de CHF 1,04 bilhão-uma queda de quase 70% em relação ao ano anterior. Esses números, com base nos dados oficiais enviados pelos bancos ao SNB, excluem potenciais dinheiro e ativos pretos mantidos por entidades registradas em países terceiros.
(Com insumos da agência)
